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Javier Maestre Web: https://maestreabogados.com/

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Antecedentes

Caso Liberty Dollar

Moneda privada basada en metales preciosos

2006 comienzo hostilidades (advertencia)

2009 Detención responsable

2011 Condena falsificación de moneda

Caso E-gold

Sistema de pagos. Almacenar y transferir valor respaldado por oro a través de una plataforma digital.

2005 comienzo hostilidades (redada)

2008 acuerdo de culpabilidad

Acusación: Transmisor de dinero

Ep. 13, Temp. 3a “The good wife”. Emisión enero de 2012, “Bitcoin for Dummies” ESP “Dinero electrónico para torpes”.

Bitboy Defense

 https://bitboydefense.org/ https://w3.do/0O3r7jvY

Estafa. Tribunal Supremo

Sentencia no 326/2019, de 20 de junio

Arts 110 y 111 Código Penal, el acusado debía ser condenado a la restitución de los bitcoins sustraídos y no “en el valor de la cotización del bitcoin en el momento de la finalización de cada uno de los contratos.”

Bitcoin = “unidad de cuenta de la red del mismo nombre”, “activo patrimonial inmaterial, en forma de unidad de cuenta” “no puede acordar la restitución de los bitcoins.”

“una base de datos denominada Blockchain, se crearon 21 millones de estas unidades.”

Audiencia Provincial de Cartagena. Sentencia no 104/2020, confirma la condena a restituir la cantidad de 1,2343 bitcoin pagados por una fuente de alimentación Corsair que nunca se entregó, y no su valor en euros, aludiendo al art. 111 del Código Penal.

El crimen perfecto

“El único crimen perfecto no es aquel que queda sin resolver, sino el que se resuelve con un falso culpable.”
“Los crímenes de Oxford”

Estafador publica anuncio con datos falsos.

Víctima atiende anuncio y da sus datos reales.

Estafador crea cuenta en DEX con datos víctima y atiende un anuncio de venta de bitcoins de quien finalmente acaba siendo acusado: el falso culpable.

Propietario de los bitcoins (falso culpable) da al estafador su n.o de cuenta y estafador proporciona ese no a víctima.

Víctima transfiere el dinero a la cuenta del falso culpable cuyos datos le ha dado el estafador.

Falso culpable transfiere los bitcoins al estafador que desaparece del mapa. “El único crimen perfecto no es aquel que queda sin resolver, sino el que se resuelve con un falso culpable.” “Los crímenes de Oxford”

Ganancias patrimoniales FIFO

STSJ PV 41/2025

Supuesto de hecho. El contribuyente aplica FIFO segregado y TSJ da ok.

No tumba el criterio FIFO.

Sentencia del TSJ. No es jurisprudencia vinculante (Supremo)

Afecta solamente a la normativa foral de Guipuzcoa

Fantoche Nakamoto Alias, Craig Wright

Numerosos casos. White Paper

Faketoshi no es Satohi

Wright no es el autor del libro blanco de Bitcoin

Wright no es la persona que lo adoptó u operó bajo el seudónimo de Satoshi Nakamoto en el período de 2008 a 2011

Wright no es la persona que creó el sistema Bitcoin

No es el autor de las versiones iniciales del software Bitcoin

Pleito a desarrolladores

Pide cerca de 1 billón de libras esterlinas

Los demandados alteraron el protocolo original de Bitcoin, con modificaciones como SegWit y Taproot, que se desvían del sistema original definido en el White Paper.

Falsa consideración de BTC como el verdadero Bitcoin y que los demandados estarían engañando al público al presentar a BTC como el auténtico Bitcoin.

Confusión en el mercado y un daño reputacional y pérdida de valor a BSV.

Tornado Cash

Caso Holanda. Penal. Blanqueo de capitales

Irrelevancia DAO

Pertsev interés en que terceros utilizaran Tornado Cash, token TORN.

Conocimiento efectivo: conversaciones de chat y mensajes de teléfono

Sin incorporar medidas de compliance (cumplimiento normativo)

el blanqueo de dinero mediante criptomonedas provoca perturbaciones en las transacciones económicas y financieras y daña gravemente la integridad del sistema financiero y económico

Caso USA. Administrativo

Anula la inclusión de Tornado Cash en la “lista negra de la OFAC”.

“tal vez el Congreso actualice la IEEPA, para abarcar tecnologías modernas como el software de mezcla de criptomonedas”

Samourai Wallet

Acusaciones

Conspiración para cometer blanqueo de capitales

Operar un negocio de transferencia de dinero sin licencia.

Pruebas:

Mensajes en Twitter animando a oligarcas rusos a usar Samourai Wallet

Medidas:

Incautación de servidores